证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2019-029
一、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
董事、监事、高级管理人员异议声明
声明
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
非标准审计意见提示
□ 适用 √ 不适用
董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
2、报告期主要业务或产品简介
（一）报告期内公司从事的主要业务
1、主要业务
公司主营业务为黄金珠宝首饰、贵金属工艺品的研发设计、生产加工及销售。公司以市场需求为导向，研发出满足消费者对投资、收藏、日常佩戴等方面需求的质量上乘、产品多元、价格优惠的黄金珠宝产品。
报告期内公司主营业务未发生重大变化。
2、主要产品
公司主要产品类别为贵金属工艺品、黄金类、K金类、铂金类、钻石镶嵌及翡翠玉石类等珠宝首饰。
3、经营模式
（1）采购模式
公司主要采购模式为现货交易和黄金租赁,主要存货采购情况如下：
（2）生产模式
公司主要生产模式为自主生产、外购成品及委托加工，公司报告期生产情况如下：
（3）销售模式
公司主要销售模式包括代销、经销、零售、加盟，公司报告期主要情况如下：
单位：万元
4、业绩驱动因素
2018年，公司主要业绩驱动因素为以下几个方面：一是获得资金得到保障。黄金珠宝行业为资金密集型行业，需要大量的流动资金支持。报告期，由于受宏观因素等影响，公司融资渠道一度受阻。海科金集团入主后，海淀区国资中心、海科金集团以及海科金集团的成员企业通过提供借款、融资担保等方式向公司提供流动性支持，使公司业务发展得到保障；二是产品销售能力得到提升。公司通过持续不断地营销体制改革，打造了一支专业化的销售团队，充分调动了一线员工的销售积极性，扩大公司产品销售规模，提升产品的市场占有率；三是健全内部控制，规范公司治理。公司通过健全内控管理制度体系，降低运营风险；同时，通过加强对子公司的管控，提升子公司经营质量，使经营状况好转。
（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、行业特点以及公司所处行业地位
1、公司所属行业的发展阶段
公司所处行业为黄金珠宝行业，基于消费需求有望逐步替代保值需求成为黄金珠宝市场增长的核心驱动因素，行业正处于短期企稳复苏、且未来增长可持续的阶段。
2018 年，由于受到国家宏观调控、资本市场环境低迷、信贷政策收紧等多方面影响，黄金首饰消费增长幅度有所放缓。国家统计局数据显示，2018年度，国内生产总值比上年增长6.6%。全国居民人均可支配收入实际同比增长6.5%，全年限额以上金银珠宝类销售额同比增长7.4%。据中国黄金协会最新统计数据显示，2018年，全国黄金实际消费量1151.43吨，同比增长5.73%。长期来看，我国珠宝行业正由数量型增长转向质量效益型增长，品牌效应逐渐增强，行业集中度也将渐趋提高，以珠宝配饰为代表的个性化消费品类有望持续快速增长。
2、黄金珠宝行业的特点
黄金珠宝行业具有如下特点：一是周期性特点。黄金饰品的投资需求及消费属性与金价波动具有阶段相关性，钻石消费趋势受价格的影响比较微弱，反而和经济周期关联度极高；二是区域性特点。年轻白领聚集的一线城市品位走向高端化，拥有更多具有一定知识水平的专业消费者逐渐把金条及黄金ETF等作为投资载体，使得黄金饰品的需求更多由投资属性驱动，而三、四线城市人群更加偏好持有具有更强保值功能的黄金；三是季节性特征，特别是5月、10月等婚庆集中的月份，婚庆刚需贡献了珠宝市场稳定的份额；四是资金密集型特点。在原材料采购环节，由于贵金属具有较强的货币属性，原材料采购时需要预先垫付大量资金；在产品销售环节，为拓展客户黄金珠宝企业一般会给予信誉较好的客户一定的信用赊销期限，该模式导致产品销售现金回款具有一定的滞后性；此外购买加工设备、聘请专业设计师和工艺师等也需要大量的资金投入。
3、所处的行业地位
公司自上市以来不断积极探索市场新模式并勇于尝试，通过各项优势资源的强力补充，完善产业链布局，拓宽市场覆盖。2018年5月，公司入选“2018中国影响力最具价值品牌”。2018年12月，公司获得由中国珠宝玉石首饰行业协会颁发的《中国改革开放40周年珠宝行业市场开拓奖》，公司基于在产品、渠道、品牌、运营等方面的综合实力，行业影响力不断提升，金一品牌已拥有坚实的消费者和市场基础。
3、主要会计数据和财务指标
（1）近三年主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
单位：人民币元
（2）分季度主要会计数据
单位：人民币元
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
4、股本及股东情况
（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
5、公司债券情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
三、经营情况讨论与分析
1、报告期经营情况简介
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
珠宝相关业
截至2018年12月31日，公司共有直营店面74家，加盟店面216家，其中，报告期内新增直营门店34家，关闭直营门店25家。公司目前在天猫、京东商城、苏宁易购等互联网平台开设品牌店面，自主开发金一饰界App、方便消费者在线上选购黄金珠宝产品。2018年年度公司线上交易平台营业收入为 24,297,784.46元，其中：公司自建平台的营业收入为7,549,093.10元，第三方平台的营业收入为16,748,691.36元。
1、营业收入排名前十的直营店情况
单位：元
2、新增及关闭直营门店的情况
新增直营门店情况：
单位：元
报告期，公司关闭直营门店25家，关闭的门店2018年1-12月营业收入合计5,266万元。
（二）报告期公司存货情况
截至2018年12月31日，公司各类产品存货情况如下：
单位：万元
（三）截至2018年12月31日，公司规避产品风险的金融衍生品交易情况
黄金租赁业务中签订远期协议影响损益情况表
单位：元
2、报告期内主营业务是否存在重大变化
□ 是 √ 否
3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征
□ 是 √ 否
5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
本公司本期归属上市公司普通股股东的净利润较上期减少23,697.19万元，主要为黄金珠宝行业为资金密集型行业，需要大量的流动资金支持，2018 年由于受国家宏观调控政策影响，公司营运资金减少，致使公司的销售未达预期，毛利水平略有下降，从而影响整体盈利规模，导致本公司净利润下降，为此公司调整经营策略，稳健推进公司业务发展。
6、面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
7、涉及财务报告的相关事项
（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（一）会计政策变更
1、变更原因与变更日期
（1）变更原因
为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述会计准则的修订要求，公司需对会计政策相关内容进行相应变更，按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。
（2）变更日期
本次会计政策变更自公司第四届董事会第三次会议审议通过之日起执行。
2、变更前采取的会计政策
（1）变更前采取的会计政策
本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（2）变更后采取的会计政策
本次变更后，公司执行财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的相关规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
3、本次会计政策变更对公司的影响
??根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的要求，公司调整以下财务报表的列报，并对可比会计期间的比较数据相应进行调整：
（1）原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目；
（2）原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；
（3）原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；
（4）“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；
（5）原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目；
（6）原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；
（7）“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；
（8）新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；
（9）在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。除上述项目变动影响外，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整。本次会计政策的变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。
（二）会计估计变更
无。
（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、本年合并范围新增2家公司：金一共享（北京）网络技术有限公司，江苏海金盈泰文化发展有限公司。
2、本年合并范围转让21家公司：分别为上海金一黄金珠宝有限公司，安徽宝恒珠宝有限公司，山东钟联珠宝有限公司，江西鸿铭黄金珠宝有限公司，澳门金一文化珠宝礼品有限公司，陕西秦星金一黄金珠宝有限公司，江苏金伴侣黄金珠宝有限公司；广东乐源数字技术有限公司，广州市乐源数字技术有限公司，深圳市艾普世数字技术有限公司，广东可穿戴数字技术有限公司，广东乐之康医疗技术有限公司，广东乐芯智能科技有限公司，香港艾普世国际有限公司；北京金一江苏珠宝有限公司，北京金一南京珠宝有限公司，南京优克珠宝有限公司，上海宝尚钻石有限公司，南京莱奥珠宝有限公司，玉王府珠宝首饰有限公司，瑞金市金宁珠宝有限公司。
3、本年合并范围注销3家公司：深圳市前海金怡通黄金珠宝供应链有限公司，广西金一文化发展有限公司，喀什金越电子商务有限公司。
（4）对2019年1-3月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用